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  • 2012年杭州市级部门预算编报标准及说明

    发布时间:2016-08-01浏览次数:字体:[ ]视力?;ど?input src="/picture/0/1603242207276928211.jpg" onClick="ChangeColor('#F9F6AF')" type="button" name="bgcolor" style="width:10px;height:15px;background-color:#F9F6AF" height="13" width="13" align="absmiddle"/>

    根据《关于编制2012年市级部门(单位)预算的通知》(杭财预[2011]625号)文件的要求,现就有关编制的具体事宜说明如下:

      一、预算编制软件

      2012年的部门预算编制,继续采用“部门预算管理系统1.0”,实现预算编审、项目管理、基础资料管理一体化。

      二、预算单位编码

      所有预算单位都有唯一的单位编码,编码统一设置为6位,其中前三位为部门代码,后三位为单位代码。具体详见杭州市级行政事业单位机构代码表。

      三、预算编制科目

      按照《2012年政府收支分类科目》中的“收入分类科目”、“支出功能科目”和“经济分类科目”进行编列。

      四、部门预算报表体系结构

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      1、基础资料数据录入??椋?/p>

      表一:市级行政事业单位基本情况表(录入表01)

      表二:市级行政事业单位资产、会议情况表(录入表05)

      表三:市级行政事业单位在职人员情况表(录入表02)

      表四:市级行政事业单位离退休人员情况表(社保)(录入表03)

      表五:市级行政事业单位离退休人员情况表(非社保)(录入表04)

      表六:资产配置预算表(新增)(录入表06)

      2、预算编审数据录入??椋?/p>

      表一:收入项目录入表(录入表07)

      表二:支出项目录入表(录入表08)

      表三:非税收入执收计划录入表(录入表10)

      3、项目管理数据录入???/p>

      表一:项目基本情况录入表(录入表11)

      表二:项目明细录入表(网络运行维护费明细表、房屋建筑物购建明细表、房屋修缮明细表、信息网络构建明细表、对企事业单位补贴明细表、转移支付明细表)

      表三:政府采购预算表(录入表09)

      表四:绩效目标申报录入表(录入表12)

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      1.财政分析表

      表一:杭州市级部门基本情况表

      表二:杭州市级部门预算支出分来源总表(分科目)

    广东快乐十分下载安装 www.wlcoin.net   表三:杭州市级部门预算支出分来源总表(分单位)

      表四;杭州市级部门项目支出分来源表

      表五:杭州市级部门“三公”经费和会议费、差旅费情况表

      表六:杭州市级专项转移支付预算表

      2.部门预算输出报表

     ?。?)部门预算表

      表一:杭州市级部门预算收支总表

      表二:杭州市级部门预算支出总表

      表三:杭州市级部门预算支出分来源总表

      表四:杭州市级部门基本支出-工资福利支出预算明细表

      表五:杭州市级部门基本支出-对个人和家庭补助预算明细表

      表六:杭州市级部门基本支出-商品和服务支出预算明细表

      表七:杭州市级部门基本支出分来源总表

      表八:杭州市级部门“三公”经费和会议费、差旅费统计表

      表九:杭州市级部门项目支出分来源预算表

      表十:杭州市级部门项目支出分类别预算表

      表十一:杭州市级部门项目支出分经济科目预算表

      表十二:杭州市级部门一般预算拨款支出预算总表

      表十三:杭州市级部门政府性基金拨款支出预算表

      表十四:杭州市级部门专户管理资金拨款支出预算表

      表十五:杭州市级部门其他资金支出预算表

      表十六:杭州市级部门政府采购预算表(集中采购)

      表十七:杭州市级部门政府采购预算表(分散采购)

      表十八:杭州市级部门政府采购预算表(资产配置预算表)

      表十九:杭州市级行政事业单位人员基础资料表

      表二十:杭州市级行政事业单位办公设备基础资料表

      表二十一:杭州市级行政事业单位固定资产基础资料表

      表二十二:杭州市级部门征收计划表

      表二十三:杭州市级专项转移支付预算表

      表二十四:杭州市级部门预算支出总表(含转移支付)

      表二十五:杭州市级部门预算支出分来源总表(含转移支付)

      表二十六:杭州市级部门项目支出分来源预算表(含转移支付)

     ?。?)部门公开预算表

      表一:收支总表

      表二:财政拨款预算表

     ?。?)部门预算范本

      

      五、基础资料数据录入??榈木咛逅得骷岸ǘ畋曜?/p>

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      本表反映市级行政事业单位的基本情况。

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      本表反映市级行政事业单位在职人员的基本情况和工资。

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      本表反映属于社??诘氖屑缎姓乱档ノ焕胪诵萑嗽钡幕厩榭龊凸ぷ?,在此表填列的人员涉及离退休经费应使用“20805行政事业单位离退休”下级功能科目。

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      本表反映属于非社??诘氖屑缎姓乱档ノ焕胪诵萑嗽钡幕厩榭龊凸ぷ?,在此表填列的人员涉及离退休经费不得使用“20805行政事业单位离退休”下级功能科目。

     ?。ㄎ澹┦屑缎姓乱档ノ蛔什?、会议情况表

      该表反映市级行政事业单位拥有的办公设备、交通工具的情况,以及房屋建筑、物业管理、专项会议有关情况。

      ——办公设备实有数是编制2012年单位和部门办公设备购置计划的主要依据。本表按市级行政事业单位2011年8月31日情况填列,在“二上”时,根据年末数进行调整。办公设备配置的标准和程序应严格执行《关于印发》(杭财综〔2010〕558号),其中部分办公设备配置标准如下:

      1、台式电脑:根据编制内实际人数(以下简称:实际人数)在1:1的比例内配置??悸堑绞姓拇?、纪检、保密、财务等岗位的特殊性,行政主管部门在此基础上可再增配5台,其他单位可增配2台。

      2、笔记本式电脑:(1)行政主管部门:局级以上干部、专业从事电脑网络管理的主管、负责财务报表汇总的主管,根据工作需要可按人均一台配置,其余按实际人数在1:0.3的比例内配置。(2)其他单位:根据实际人数在1:0.2的比例内配置;需要使用笔记本电脑进行执法的基层单位,按实际人数在1:0.3的比例内配置,若仍不能满足执法工作需要的,可再增加,但需相应减少台式电脑数量。

      3、打印机:根据实际人数在1:0.5的比例内配置(或按每个办公室一台配置),特殊岗位增配台式电脑的,打印机根据需要可按1:1配套。

      4、传真机:根据实际人数在1:0.2的比例内配置(或按每个处室、科室一台配置)。

      5、复印机:根据实际人数在1:0.05的比例内配置(100人以上的单位,超过部分按1:0.03比例计算)。

      6、数码速印一体机:一级预算单位以及50人以上的二级预算单位,根据工作需要可配置数码速印一体机一台。

      7、扫描仪:一个单位原则上配置二台,特殊情况可增加配置。扫描仪的类型根据业务需要配置。

      8、数码照相机:50人以下(含)的单位原则上根据需要配置1至3台,50人以上的单位根据实际人数在1:0.04的比例内配置。

      9、摄像机:一个单位原则上配置一台。建有视频会议系统、网站的行政主管部门,可以分别再增配一台。

      10、投影仪:行政主管部门原则上配置二台,其他单位原则上配置一台。

      计算机房、服务大厅以及经市编办批准的编外用工人员中的技术管理岗位人员的台式电脑、打印机等办公设备的配置,根据实际情况单独核定。因执法、业务工作需要等特殊情况需要在上述标准的基础上,对台式电脑、笔记本式电脑、数码照相机、摄像机、投影仪等再增加配置的,由单位书面申请,经主管部门审核同意后,报资产配置联席会议核定。

      ——专项会议情况反映按照《关于印发

      专项会议费:是指纳入分类管理的会议经费。各单位对纳入分类管理的会议费,必须根据部门预算的编报要求,连同《杭州市市级行政机关会议审批表》送市财政局,经审核纳入部门年度预算。其中:

      一类会议是指市党代会、市人代会、政协会议和各民主党派、工商联的换届会议的正式代表、列席代表和工作人员按每人每天房租费(含会议室租金)200元、伙食补助费120元、其他费用80元。

      二类会议是经市委、市政府批准的,共青团(包括少先队)、青联、妇联、社科联、科协、总工会的换届会议;以市委、市政府名义召开的,要求区、县(市)主要负责同志参加的会议?;嵋檎酱?、列席代表和工作人员按每人每天房租费(含会议室租金)160元、伙食补助费90元、其他费用50元。二类会议工作人员控制在代表人数的20%以内。

      三类会议是由市委、市政府召开的全市性大型会议和全市性工作会议以及经市委、市政府批准,由各部门承办的全市性大型会议和全市性工作会议?;嵋榈恼酱?、列席代表和工作人员按每人每天房租费(含会议室租金)150元、伙食补助费70元、其他费用40元。三类会议工作人员控制在代表人数的15%以内?;嵋樘焓?,一般不得超过2天。

      四类会议是各部门自行召开的,要求区、县(市)有关单位或本系统在各地机构的负责同志参加的会议?;嵋榈恼酱?、列席代表按每人每天房租费(含会议室租金)150元、伙食补助费60元、其他费用30元。四类会议不安排工作人员?;嵋樘焓?,一般不得超过2天。

      五类会议是由杭州承办的国际性会议,按实安排费用。

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      本表是反映编报资产配置预算的十项办公设备的定编数、实有数和配置限额,作为市级一级预算单位2012年部门预算中购置资产的依据。本表仅由一级预算单位填列。十项办公设备为:台式电脑、笔记本电脑、打印机、传真机、复印机、速印机、扫描仪、数码照相机、摄像机和投影仪。

      

      六、预算编审数据录入??榈木咛逅得骷岸ǘ畋曜?/p>

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      1、工资福利支出部分

      ——行政单位(含参照公务员管理事业单位)津补贴:在职人员工作性津贴和生活性补贴按相应职级标准计算编列。

      ——事业单位(不含参照公务员管理事业单位)津补贴(在我市未出台事业单位绩效工资办法前按原标准执行,事业单位全面实施绩效工资后,按新规定执行):

      (1)中央保留津贴:93工改人均保留43元/月,全年按人均516元编列。

      (2)省定职务(岗位)津贴,按事业单位所对应的职务级别和等级标准分别计算编列:见习期职工50元/月,普工、初级工70元/月,技术员及相当职务70元/月,助教及相当职务(五级)80元/月,四职副100元/月,讲师及相当职务(四职正)110元/月,三职副130元/月,副教授及相当职务(三职正)140元/月,二职副170元/月,教授及相当职务(二职正)200元/月。

      (3)省定工作人员补贴,按事业单位所对应的职务级别标准和等级分别计算编列:见习期职工100元/月,普工、初级工150元/月,技术员及相当职务170元/月,助教及相当职务(五级)190元/月,四职副210元/月,讲师及相当职务(四职正)230元/月,三职副270元/月,副教授及相当职务(三职正)310元/月,二职副350元/月,教授及相当职务(二职正)390元/月。

      (4)市保留职务(岗位)津贴,按人均120元/月计算编列。

      (5)省保留职务(岗位)津贴:按人均50元/月标准计算编列,全年人均600元。

      (6)市定福利性补贴:按人均70元/月标准计算编列,全年人均840元。

      (7)清凉饮料费:按工作人员(含工勤人员)80元/月,每年发4个月的标准计算编列,全年人均320元。

      (8)价格补贴:按人均35元/月标准计算编列,全年人均420元。

      (9)午(误)餐补贴:按人均100元/月标准计算编列,全年人均1200元。

      (10)目标管理考核奖:列入目标考核的事业单位按人均8000元/年编列。

      (11)增收节支奖:财政补助事业单位按人均6000元/年编列。

      (12)月度考核奖:列入目标考核的事业单位按人均375元/月编列。

      (13)其他福利奖励:财政补助事业单位实行“限高托底”。

      ——年终一次性奖金:

      (1)行政单位(含参照公务员管理事业单位)年终一次性奖金:按月基本工资(两项)+工作性津贴+生活性补贴

      (2)事业单位年终一次性奖金:按月基本工资(两项)+ 工改中央、省保留部分 + 省定职务(岗位)津贴 + 省定工作人员补贴 + 市保留职务(岗位)津贴 + 市定福利性补贴 + 月度考核奖 + 午(误)餐补贴 + 价格补贴+其他奖励福利之和计算编列。

      ——编外用工经费定额:反映经过编办批准的行政事业单位编外用工经费定额,按人均27600元/年编列预算。其中:对于持有《就业援助证》的困难人员、具有中级以上专业技术职称和高校本科毕业生,按人均36600元/年编列预算。定额包括:工资(含基本工资、加班费、奖金、清凉饮料补贴等)、社会保险费(含基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险)、住房公积金、工会经费、劳务中介机构管理费等。

      ——工资总额:

      行政单位(含参照公务员管理事业单位)工资总额:包括基本工资、津贴补贴、特殊岗位津贴、年终一次性奖金?;竟ぷ拾ㄖ拔窆ぷ?、级别工资、岗位工资和技术等级(职务)工资。津贴补贴包括工作性津贴和生活性补贴。

      事业单位工资总额:包括基本工资、特殊岗位津贴、津贴补贴、年终一次性奖金等?;竟ぷ拾ǜ谖还ぷ?、薪级工资。津贴补贴包括午(误)餐补贴、工改中央、省保留部分、省定职务(岗位)津贴、省定工作人员补贴、市保留职务(岗位)津贴、市定福利性补贴、价格补贴、增收节支奖、目标考核奖(列入目标考核的事业单位)、月度考核奖(列入目标考核的事业单位)、其他福利奖励。其中目标考核奖、增收节支奖和按规定发放的其他福利奖励三项合计按单位实有人数人均46000元计入工资总额。

      2、社会保险缴费定额

      ——养老保险金:按规定应参保的实有人数计算填报。

      ——失业保险金:按规定应参保的实有人数和标准计算编列。

      ——基本医疗保险金:指基本医疗保险金缴费部分,按在职职工医保金缴费工资总额的6%计算编列。

      ——生育保险基金:按应缴数编列。

      ——工伤保险基金:按应缴数编列。

      ——残疾人保障金:按应缴数编列。

      ——其他社会保险费:指除以上保险金之外应由单位缴纳的社会保险费。包括工伤保险等。

      3、商品和服务支出部分

      ——2012年一般公用经费定额为每人每年7000元,系数为1。各单位执行的一般公用经费定额系数按党政机关、民主党派、事业单位等分类确定。其中:市委办、市人大办、市府办、市政协办和市委统战系统、各民主党派、工商联定额系数为2.2;公检法司系统、人防办、交通局定额系数为2;行政综合执法局定额系数为1.6;工商行政管理、财政(地税)、质量技术监督、环保、药品监督和农业部门定额系数为1.2;事业单位定额与一般行政单位相同,即系数为1。预算人数在20人以下(含)的单位给予适当照顾,即按1.2的定额系数执行。

      ——2012年经常性业务费定额为每人每年7000元,系数为1。

      各单位执行的经常性业务费定额系数按党政机关、民主党派、事业单位等分类确定。其中:市委办、市人大办、市府办和市政协办定额系数为4;市委统战系统、各民主党派、工商联定额系数为3;公检法司、行政综合执法局、工商行政管理、财政(地税)、质量技术监督、药品监督、经委、计委、计生委、建委、人防、环保、旅委、农办等部门的行政主管单位定额系数为3;其他行政主管单位和一级事业单位定额系数为2;行政综合执法局、工商行政管理、财政(地税)、质量技术监督、药品监督等具有行政执法权的二级及以下行政单位、事业单位下属的执法单位定额系数为1.5,其二级及以下事业单位定额系数为1;其他预算单位定额系数为1。预算人数在20人以下(含)的单位给予适当照顾,即按1.5的定额系数执行。

      一般公用经费和经常性业务费可统筹安排使用。定额范围主要包括以下内容,其中因公出国(境)费用、公务接待费、一般会议费、差旅费需预算单列。

      办公费:反映单位购置并且参照行政事业单位财务会计制度规定不纳入固定资产管理范围的书报杂志费、日常办公用品购置费及日常印刷费。

      水电费:反映单位按规定支付的水费、电费。

      邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等按规定开支的公用通讯费及现职领导干部住宅电话补助费。

      差旅费:反映单位工作人员国内出差的按规定开支的住宿费、伙食补助费、旅费、杂费等费用,以及调干随行家属旅费,调动干部及大中专学生调遣费的多退少补部分,驻外机构人员出国回国旅费等。

      劳务费:反映单位支付给其他单位和个人的劳务费。

      办公设备维修费:反映单位为使办公设备正常运行而支付的维修费。

      专用及辅助设备维修费:反映单位为使专用设备及其他辅助设备正常运行而支付的维修费。

      消耗性材料及用品购置费:反映单位购置的不纳入固定资产管理范围的药品、医疗耗材、农用材料、兽医用品、消耗性体育用品及劳保用品等材料的支出。

      培训费是反映用于本单位内部举办的各类政治学习培训费、文化业务培训费等支出,包括学习资料购置费、调研经费等。

      一般会议费是指按照《杭州市市级行政机关会议费管理办法》,不纳入分类管理的会议,在单位经常性业务费中开支,开支标准不得高于第四类会议的综合定额。,不纳入分类管理的会议,在单位经常性业务费中开支,开支标准不得高于第四类会议的综合定额。

      办案业务费是反映政法部门、纪检监察部门、其他行政执法部门以及具有行政执法权的事业单位的业务办案经费。

      公务接待费是反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)费用。根据市委办公厅《关于进一步规范公车使用、公务接待、国内公务考察管理的通知》(市委办发【2008】122号)确定基数。

      因公出国(境)费用是反映单位工作人员公务出国(境)的按规定开支的旅费、住宿费、伙食补助费、杂费等费用。

      ——党员教育经费:反映单位按在职党员人均780元/年安排的共产党员教育经费。

      ——经常性业务费(补助):对有车辆编制而未购车辆的非车改单位,按每年每辆车5万元补助经常性业务费。

      ——计提福利费:按工资总额的2.5%计提的职工福利费(子女统筹医疗费单位缴费部分在此开支)。

      ——机动车燃修及保险费预算定额为:机关事业单位机动车每辆每年30000元;摩托车每辆每年2500元。

      ——个人公务用车补贴:按车改单位在职人员所对应的职务级别和等级标准分别计算编列。

      ——公共交通专项经费:按车改单位当年涉改人员公务用车补贴总额的10%核定。

      ——物业管理费用机关单位定额标准为:环境卫生管理14元/平方米、年;传达保安秩序管理15.8元/平方米、年;绿化管理3元/平方米、年;给排水设备运行维护8.5元/平方米、年;供电设备管理维护11元/平方米、年;空调系统运行维护7.7元/平方米、年;房屋日常养护维修10元/平方米、年。另电梯运行维护费20000元/梯、年。各单位在物业管理年度经费总额内统筹使用。上述菜单式服务外包工作量由市机关事务管理局负责核准。服务外包标准和内容,由市机关事务管理局另行制定。事业单位可参照执行。凡单位物业管理费不足5万元,按5万元补足。

      ——拨缴工会经费:按工资总额2%计提的工会经费。

      ——行政补助工会经费:从单位行政事业经费中补助工会经费不足的部分,按每人每年500元计算编列。

      ——集中城建和社会事业建设资金:按当年取得的专户管理资金收入的10%计算编列。

      ——市级各民主党派和工商联党派工作经费标准按成员人数安排,定额标准如下:1000人以下的民主党派,标准1728元/人、年;1000人(含)以上10000人以下的民主党派,成员活动费标准为1280元/人、年;10000人(含)以上的民主党派,成员活动费标准为640元/人、年。

      4、对个人和家庭的补助支出部分

      ——行政单位(含参照公务员管理的事业单位)离、退休补贴:按行政单位离、退休人员所对应的职级标准计算编列。

      ——事业单位(不含参加事业单位社会养老保险的财政适当补助事业单位)离休补贴:按事业单位离休人员所对应的职级标准计算编列。

      ——事业单位教委系统(范围、对象按《杭州市义务教育学校绩效工资实施办法》等有关文件规定)退休补贴:按教委系统退休人员所对应的职级标准计算编列。

      ——交通费:已实施津补贴规范的单位离、退休人员按所对应的职级标准计算编列。

      ——护理费:离休人员,按杭老干[2008]39号《关于转发《关于调整我省离休干部护理补贴费标准的通知》的通知》所规定的标准编列。

      ——住房粮差补贴:已实施津补贴规范的单位离、退休人员按所对应的职级标准计算编列。

      ——医疗补贴:已实施津补贴规范的单位人员按年人均120元标准计算编列。

      ——事业单位(不含以上所列已规范津补贴的事业单位)退休补贴:

      退休人员午(误)餐费:按年人均1200元计算编列。

      退休人员清凉饮料费:按年人均320元计算编列。

      退休人员福利费:(1)定额福利费按退休年人均450元计算编列。(2)生活福利补贴:根据市政府有关规定,由财政负担的事业单位的退休人员生活福利补贴标准为年人均4000元。(3)经费自理的事业单位执行标准根据单位财力情况而定。

      增收节支奖:财政补助事业单位退休人员按人均5400元/年编列。

      ——特需公用经费:按离休人员年人均1100元计算编列。

      ——活动经费:退休人员按年人均600元计算编列,其中:副局级及以上级别人员按年人均800元计算编列。

      ——原参加自缴级公费医疗单位的离休人员医疗经费,除按规定应办理事业单位离休人员“两费”保障机制的单位外,由市财政统一在“行政事业单位医疗”预算科目中列支。

      ——增发1至2个月生活补贴:按规定享受年增发1至2月生活补贴离休人员的发放数计算编列。

      ——体检费:市级行政机关和事业单位的在职干部,一级保健对象(副省级)及相当职务3000元,二级保健对象(副厅级)及相当职务1200元,三级保健对象(副局级)及相当职务1000元,处级及相当职务700元,科级及相当职务及以下500元。市级行政机关和事业单位的离退休人员体检费标准同在职干部(其中离休干部体检费由市老干部局统一填报)。

      ——公务员医疗补助金:按参保人员医保金缴费工资总额的9%编列预算。其中“社??诓怪奔啊胺巧绫?凇笨诰锻盎疽搅票O战稹?。

      ——住房公积金:按工资总额的12%缴纳的住房公积金。

      ——购房补贴:

      货币化分房缴款:指对1998年12月31日及其以前参加工作的无房职工和对所有已享受实物分房面积低于规定补贴标准的职工,由单位发放一次性住房补贴;对1994年12月31日及其以前参加工作的无房和住房面积低于规定补贴标准的职工,由单位再给予一次性工龄住房补贴?;醣一址拷煽?1200元/平方米*(该职工住房补贴建筑面积标准—已享受实物分房建面积)+工龄住房补贴

      新职工住房补贴=对1999年1月1日及其以后参加工作的无房职工,按本人月工资的25%在职工全部工作年限内按月发放住房公积金补贴。月住房公积金补贴=职工月工资(按缴存住房公积金的计算口径)*25%

      ——独生子女父母奖励费:按实际享受人数50元/年标准计算编列。

      ——儿童保育费补助:根据父母双方各负担50%的规定和现行标准,按实际享受人数425元/年计算编列。

      ——遗属补助费:按杭人薪[2011]81号文件《转发关于调整机关事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助费标准的通知》所确定的标准编列。

      5、其他

      ——事业单位经营支出:反映事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

      ——上缴上级支出:反映实行收入上缴办法的事业单位按规定的定额或比例上缴上级单位的支出。

      ——对附属单位补助支出:反映事业单位发生的用财政补助收入之外的收入对附属单位的补助支出。

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      本表根据支出项目录入表的各项资金来源由软件自动刷新产生。

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      本表只反映各部门(单位)当年执收非税收入的情况。

      1、项目编码:本栏按照《浙江省2011年政府非税收入项目目录》中所确定的类、款、项、目代码进行编列。

      2、项目名称:本栏按照《浙江省2011年政府非税收入项目目录》中所确定的“目级”科目名称进行填列,如无“目级”科目,则按“项级”科目名称填列。

      3、执收计划:本栏填列单位实际缴入国库或财政专户的非税收入数,经财政审核同意退付的收入应予扣除。

      4、上缴中央/?。褐覆棵胖词蘸笤偕辖芍醒?、省的收入数,本栏为第3栏的其中数。

      5、2011年实绩:按上述口径反映2011年的实绩数,其中“一上”时填写全年预测数,“二上”时调整为实际执收数。

      6、增减幅度:本栏填写2012年计划数与2011年实绩数相比增减的比例,如增减比例超过10%的,请说明理由。

      

      七、项目管理数据录入??榈木咛逅得?/p>

      2012年项目支出预算实行项目库管理。项目申报由部门(单位)直接通过部门预算管理系统1.0软件中的项目管理数据录入??榻斜嘀?。项目管理数据录入后,将由系统自动转化为预算编审??榈闹С雎既氡碇械南钅恐С?。各单位将“单位纳入预算”的项目上报财政部门,由各业务处室在下达部门“一下”和“二下”总控制数时,同时下达审核后的项目预算信息,未经审核或审核未通过的项目不能纳入2012年部门预算。

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      本表反映市级行政事业单位项目的基本信息,是编制2012年项目支出预算的基础数据。具体说明如下:

      1.项目名称:除有特殊保密要求的项目外,项目名称应简洁、清楚,能准确反映项目内容。部门及下属单位内部有共性的项目,应使用统一的项目名称??梢圆慰颊罩Х掷嗟南罴豆δ芸颇可柚孟钅棵?。属于政府采购的项目,项目名称应与政府采购目录一致。具有保密要求的项目可用代码或代号等形式代替原项目名称。

      2.项目内容:按照部门、单位履行的职能、履行职能的活动和某项工作设置项目。原则上一项职能活动设置一个项目,所有与履行该职能活动相关的支出都应归集反映在该项目中;如一项职能活动设置一个项目确实不便核算的,可以根据履行某项职能时所发生的活动的几个方面来设置多个项目。部门、单位应严格控制项目个数。

      3.项目类别:分为专项公用类、发展建设类、转移支付项目、其他项目四大类。

      专项公用类项目,是指行政事业单位为履行一般行政管理职能或事业发展目标、维持本单位日常运转的项目,是行政事业单位行使职能的必要支出。具体包括:

     ?。?)专项公务接待费:是反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)费用。根据市委办公厅《关于进一步规范公车使用、公务接待、国内公务考察管理的通知》(市委办发【2008】122号)确定基数。

     ?。?)专项因公出国(境)费用:是反映单位工作人员国外出差的按规定开支的交通费、住宿费、伙食补助费、杂费等费用。

     ?。?)重大课题(规划)经费:指市委、市政府确定的各项课题研究和规划设计。

     ?。?)网络运行维护费:是指为保证行政事业单位计算机网络和业务信息化系统正常运行和信息安全而必须支付的硬件设备维护、软件维护和数据更新等方面的技术服务、有线网络信息服务、零配件费用支出项目。

     ?。?)考核奖励经费:指经市委、市政府批准的各项考核奖励,不得用于发放至公务员个人。

     ?。?)大型培训类项目:是指行政事业单位围绕中心任务和业务工作召开全市性的培训项目。

     ?。?)重大宣传活动类项目:是指市委、市政府确定的重大宣传、活动项目。

     ?。?)重大执法办案类项目:是指政法部门和具有执法依据的专设执法机构,为履行职能在基本支出范围外支出的执法服装费、罚没物品的仓储保管和销毁费用及举报奖励等。

     ?。?)大宗印刷类项目:是指行政事业单位为履行专业职能,需印制数量大、同一用途的印刷项目。

     ?。?0)奖学助学类项目:是指学校及教育部门发生的奖学助学费用。

     ?。?1)庆典、节会、论坛、商业演出类项目:是指经中央及省级主管部门批准的庆典、节会、论坛、商业演出等活动。举办国际会议、论坛、庆典、节会等活动应符合国家有关法律法规以及中央、省、市有关《开展清理和规范庆典、研讨会、论坛活动工作的实施意见》(厅字[2011]5号、浙委办[2011]67号、市委办发[2011]73号)等文件规定。

     ?。?2)房租类项目:是指行政事业单位无办公业务用房,确需承租办公业务场所的房租项目。

      发展建设类项目,是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标,一次性或阶段性发生的用于本部门的固定资产购置、战略性和应急性储备、房屋修缮类项目支出。具体包括:

     ?。?)办公设备购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的办公设备购置项目。

     ?。?)专用设备购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的专用设备购置项目。

     ?。?)交通工具购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的公务用车购置及其他交通工具购置项目。

     ?。?)房屋建筑物购建类项目:是指用于购买、自行建造办公业务用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出及前期费用。

     ?。?)房屋修缮类项目:是指按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等修缮的支出。

     ?。?)信息网络购建类项目:是指行政事业单位用于电子政务工程、信息化网络改造等支出。

     ?。?)物资储备:是指为应付自然灾害或突发事件而提前购置的具有特殊重要性的应急性储备物资支出。

      转移支付类项目,反映不同级政府间的转移性支出,不属于本级政府的支出项目。

      其他项目,主要指除专项公用类项目、发展建设类、转移支付项目之外的项目。具体包括:

     ?。?)对企事业单位补贴:反映财政部门对企事业单位的政策性补贴支出内容,要求注明地方配套比例。

     ?。?)债务还本付息:反映市级部门单位贷款(债务)还本付息支出。

     ?。?)其他项目:是无法归入上述项目的项目,须填写其他项目明细表,其金额不得超过项目总额的10%。

      4.项目编码:由系统自动生成,前4位反映项目类别,中间6位反映单位编码,后4位反映项目序号。

      5.项目管理分类:分为一次性项目、经常性项目、跨年度项目三种类别。属经常性项目、跨年度项目的支出预算,滚动编入次年预算。

      6.资金来源:分为当年来源、上年结转、用事业基金弥补收支差额等三种资金来源。

      7.是否政府采购:属于政府采购目录的应选“是”,进一步编列政府采购预算录入表。

      8.是否绩效目标申报:凡根据《杭州市级部门预算项目支出绩效目标申报管理规程(试行)》(杭财绩效〔2011〕621号),符合绩效目标审核范围的,应选“是”,进一步编列绩效目标申报表。

      9、是否专业报审:对符合专业报审范围的50万元(含)以上的房屋建筑物购建类、房屋修缮类项目等,应选“是”,并补充提供相关资料(详见附件2)。

      10.行政成本口径:分为一般行政项目和公共支出项目。(1)一般行政项目是属于履行一般行政管理职能、维持机关日常运转的项目,政府向社会提供一定的公共服务所需要的行政投入或耗费的资源,是政府行使其职能必须付出的代价,是政府行使职能的必要支出。(2)是指不用于单位自身运转的除一般行政项目以外的公共性支出项目。各部门(单位)要按规定区分不同项目,做好项目成本分类工作。

      11.经济科目。项目必须明细到具体的经济科目,各项目类别与经济科目对应情况详见下表。应由经济科目反映的内容,原则上不单独设置项目,也不在项目名称上反映。如备选经济科目无法反映项目实际内容的,特殊情况经市财政局批准可申请增加其他经济科目。除特殊情况外,“其他商品和服务支出”的经济科目占整个项目的比重不得超过5%。

      项目类别

      是否新增

       经济科目

      专项公用类

      

      

      专项公务接待费

      新增

      公务接待费

      专项因公出国(境)费

      新增

      因公出国(境)费

      重大课题(规划)经费

       

      印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出

            网络运行维护费

       

      维修(护)费、租赁费

            考核奖励经费

       

      奖励金

            大型培训

      新增

      培训费

            重大宣传活动

      新增

      印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、租赁费、委托业务费、其他商品和服务支出

            重大执法办案

      新增

      其他交通费用、差旅费、其他商品和服务支出

            大宗印刷

      新增

      印刷费

      奖学助学

      新增

      助学金

      庆典、节会、论坛、商业演出

      新增

      会议费、委托业务费、其他商品和服务支出

            房租

      新增

      租赁费

      发展建设类

       

       

      办公设备购置

      

      办公设备购置

            专用设备购置

      

      专用设备购置

            交通工具购置

      

      公务用车购置、其他交通工具购置

            房屋建筑物购建

       

      房屋建筑物购建

            房屋修缮

       

      大型修缮

            信息网络购建

       

      信息网络购建

            物资储备

      新增

      物资储备

      转移支付项目

      新增

      转移性支出

         不同级政府间转移性支出

      

      不同级政府间转移性支出

      其他项目类

       

       

            对企事业单位补贴

       

      对企事业单位补贴

            债务还本付息

       

      债务还本支出

            其他项目

       

      商品和服务支出、对个人和家庭补助的款级科目

      

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      1.网络运行维护费:设置了网络系统运维和网络设备租用等项目,反映各部门(单位)在维护网络系统中所发生的支出内容。

      2.房屋建筑物购建:设置了前期费用、征地拆迁费、建筑工程费、安装工程费、设备等购置费、原材料购置和其他等项目,反映资本性项目中所发生的各项管理性支出内容,要求注明立项代码、总投资和建筑物面积。其中前期费用包括可行性研究费、勘察设计费等,其他费用包括招标费用、监理费用等。

      3.房屋修缮:分为综合修缮和单项修缮,其中:综合修缮设置了建筑面积、预算标准、预算金额等项目,单项修缮设置了施工面积、预算标准、预算金额等项目;外部修缮等修缮项目设置了前期费用、建安工程费用和其他等项目,其中前期费用包括可行性研究费、勘察设计费等,其他费用包括招标费用、监理费用等。具体标准见《关于印发

      4.办公设备购置、专用设备购置、交通设备购置:设置了设备购置的单价和数量等项目,同时增设了安装调试费和购置附加税,反映设置购置中所发生的支出内容。

      5.信息网络购建:设置了软件费用、硬件费用、监理费、网络租用费、其他等项目,反映各部门(单位)在信息化系统建设中所发生的支出内容,要求注明立项代码和总投资。

      6.对企事业单位补贴:设置了财政贴息、财政补助和其他等项目,反映财政部门对企事业单位的政策性补贴支出内容,要求注明地方配套比例。

      7.转移支付明细:反映资金来源仅为“一般预算拨款”通过转移支付形式补助区县(市)的转移性支出,其支出不列本级支出。

      区县(市)名称栏根据转移支付预算归口至各区县(市),如预算无法分配至具体的区县(市)则填在“未确认区县(市)补助”栏。

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      政府采购预算是项目支出预算的重要组成部分,2012年继续按照集中采购和分散采购分别编制预算。

      1.采购项目

      该栏内容根据《杭州市级部门项目基础信息录入表》中的项目名称的录入情况自动产生。

      2.采购目录

      该栏内容按照《目录》中所列明的项目代码和名称,通过下拉列表的方式由各部门(单位)进行选择?!胺稚⒉晒合薅畋曜肌庇糜诜从呈簟胺稚⒉晒骸钡南钅?,除此以外的目录,用于反映“集中采购“项目。

      3.采购组织形式

      采购组织形式设置“集中采购”和“分散采购”两个选择项,对于采购纳入集中采购目录的项目,选择“集中采购”项。对于采购集中采购目录以外、单项或批量预算金额达到20万元(含)以上的其它货物和服务项目,选择“分散采购”项,并与“分散采购限额标准”目录唯一对应。因此,请各单位在编制政府采购预算时,务必分清集中采购项目和分散采购项目。

      4.规格及配置要求

      为进一步提高政府采购管理水平和节约财政资金,从2012年起,按照《常用资产配置标准》,根据往年通用类设备政府采购价格情况,对通用类设备分档次设置预算限额标准,单位在编制2012年政府采购预算时,不得超过规定的标准。如“台式电脑”分三个档次,每一档次对应一个限额标准,其中基本型的电脑配置可以满足教学培训和一般的办公使用;标准型完全可以满足日常办公使用;专业型适合科研分析、设计制图等专业需要。各单位根据使用要求选择相应档次。

      除通用类设备外,其他项目根据实际需求填报相应的规格及配置。

      5.需求时间

      需求时间是指要求该项目完成供货、安装到位的时间。如单位有紧急需求的,应事先向市政府采购办提出申请,以便及早安排计划,确认执行。

      6.预算单价

      根据《目录》提供的限额标准填报预算。无限额标准的,则由单位根据市场调研情况填报。

      特别注意,《集中采购预算表》中的车辆预算金额仅为车价,不包含10%车辆购置税,而需要在《杭州市级部门项目基础信息录入表》中另行填报。

      7.资金来源

      政府采购预算表根据《杭州市级部门项目基础信息录入表》自动产生,各单位请按全口径资金来源编报政府采购预算表,一个项目的资金来源填列一个渠道,一般不要拼盘,以便资金的结算。

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      1.项目名称:应与项目立项申请名称一致。

      2.项目负责人:填写负责项目具体实施的负责人。

      3.项目类别:按照《市级部门预算项目支出预算编制设置要求》填写。

      4.项目属性:分为新增项目和延续项目,在相应的“□”中划“√”。

      5.项目计划实施时间:填写项目计划开始时间和计划完成时间。

      6.项目申报原因:包括项目申请依据、可行性、必要性以及有关背景情况等。要求填写内容必须具体列举相关政策依据,填写文号及相关内容的引用。所列举的文件需作为申报表的资料补充,在《杭州市级部门支出项目录入表》的“项目附件”中反映。

      7.以前年度项目绩效情况:反映要素包括①执行情况。以前年度项目资金使用的主要内容及执行结果,如申报项目是建立在以前年度已实施的其他项目基础上的,需说明已实施项目的主要内容和完成情况。例如信息网络购建项目,申报项目是在原已建信息系统基础上的服务延伸或功能扩展,就需要对已建立的原信息系统的相关功能及其运行情况进行描述。又如大型修缮,就需对原建筑物的实施情况及现状进行分析说明。如为延续项目,就需说明上年度该项目的实施情况及目标完成情况。②执行成效。项目实施的成效及相关数据,要求尽量量化数据。③问题分析。项目的现状描述及问题分析。

      8.资金来源:本年度申报金额根据《杭州市级部门支出项目录入表》中“项目明细”的合计数自动生成。上年度情况,包括上年度预算安排及实际执行情况,根据第2条“项目支出内容及明细预算”的合计数自动生成,只反映合计数。

      9.项目支出内容及明细预算:反映项目支出的主要内容及明细支出预算。请注意该项内容要求根据项目的主要内容填写,不要求按照经济科目填写,与《杭州市级部门支出项目录入表》中的“项目明细”填写要求不同。

      10.资金测算依据及说明:按项目支出内容分别填写申请资金的测算依据,包括补助标准、数量及资金配套要求等,以说明资金测算的合理性。

      11.预期目标:填写项目的绩效总目标和阶段性(年度)绩效目标,准确具体、简洁明了?!霸て谔峁┑墓膊泛头竦氖俊币筇钚聪钅磕勘甑牟銮榭?,包括产品和服务的数量目标、质量目标、成本目标以及服务对象满意度目标。比如为多少个人提供医疗服务、对多少人次进行培训、对多少批次进行检测等,又比如项目当年服务对象的覆盖面以及项目将累计完成的覆盖面等?!霸て谛Ч币筇钚赐ü褂孟钅康牟龆吹亩唐诨蛑衅诘闹苯有Ч?,包括经济效益、社会效益、环境效益和可持续影响等。比如通过培训提升技能情况,提高就业率情况,又如新修信息系统缩短办事时间,提高工作效率,等等。

      12.保障绩效目标实现的措施:为确保项目目标的实现而采取的支撑措施,包括项目的组织机构、项目的管理制度、项目的质量控制,以及工作方案、工作配合、工作规划等。

      13.绩效指标:根据“浙江省项目支出评价指标”的设置要求,需按照目标设定情况、目标完成程度、组织管理水平、项目实施效益、资金落实情况、实际支出情况、财务管理状况和资产配置与使用等内容,并结合项目特点,至少设置28个三级指标。为了减轻部门(单位)设置指标的工作量,今年暂可根据项目绩效产出目标和效果目标,结合项目特点分别设置“目标完成程度”、“项目实施效益”所对应的个性指标,列出计算公式。所设置的个性指标不得少于5个,以客观反映项目的绩效水平和目标实现程度,并明确指标的计算公式。

      14.审核意见:主管部门按照要求进行审核,签署“绩效目标符合申报要求,申报资料齐全,建议安排资金”的审核意见(系统自动生成),并加盖公章。

       

      八、政府性债务计划报表数据填报说明

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      输出报表主要有以下报表:

      01表:2012年杭州市市级政府性债务余额(本金)预计表

      此表反映单位债务本金余额情况,预计年末数=预计年初数+当年举借数-当年偿还数

      02表:2012年杭州市市级政府性债务偿还资金来源计划总表

      此表反映单位预计年初本金和利息加上当年举借债务所计划安排的偿还资金来源情况

      03表:2012年杭州市市级政府性债务当年偿还资金来源计划表

      此表反映单位当年需偿还债务本金和利息,以及所落实的偿还资金来源。

      04表:2012年杭州市市级政府性债务项目资金明细表

      此表反映单位所有债务项目的明细情况,包括投资情况、预计利息、累计已偿还数、当年偿还债务数等情况

      (二)        市级政府性债务录入报表填报说明

      2012年债务录入报表在“项目管理——项目管理数据录入”,应选择“政府性债务项目”项目类别。项目主信息中项目的起止年度为借款的期限,其他口径同项目口径。支出资金来源,统一填列当年举债数。

      市级政府性债务是指市政府及其部门向外国政府或国际经济组织借款、申请国债转贷资金和上级财政周转金借款等,或者市政府所属单位(含政府设立的各类投融资机构)以其拥有的资产或权益为抵押申请贷款、发行债券等形成的债务,以及通过政府担保、承诺还款等融资形成的或有债务。

      1.债务类别:选择直接债务和担保债务相关类别,按债务人划分的机关、事业单位、公用事业单位、融资平台公司的分类。

      2.项目名称:填报政府性债务项目的名称。

      3.项目属性:选择延续或新增项目。延续项目指2011年预计结转2012年年初负债项目;新增项目是指2012年新增负债项目。

      4.借款期限:填报债务项目的起止年份(XXXX-XXXX)

      5.年度:借款还贷的年度(XXXX-XXXX)

      6.投资总额:填报债务项目的投资资金情况

      (1)财政拨款:通过财政部门安排的资金。

      (2)借款金额:通过举借筹集的资金。

      (3)其他:其他来源资金。

      7.预计应付利息:借款资金预计应付的利息总额。

      8.债务偿还资金来源:填列偿还借款和预计利息所需偿还资金来源,包括:依靠财政性资金(含一般预算、基金预算、预算外、国有资本经营预算)偿还和依靠非财政性资金(含事业收入、经营收入、其他)偿还。

      9.所属年度偿还数:分年度填列,包括各年偿还借款和预计利息所需偿还资金来源。

      

      

      附件1

      部门预算项目支出预算编制设置要求

      

      为加强项目支出预算管理、推进预算信息公开,经研究,决定从2012年预算起,就规范部门预算项目支出预算的编制作出如下规定,请遵照实施。

      一、规范市级项目支出预算编制的必要性

      1、规范项目预算编制是加强项目支出管理的前提。项目名称过于笼统,在执行过程中光看名称无法了解项目内容,不利于项目支出预算的执行。同时,相同性质的项目由于项目设置不统一,单位间支出水平无法比较,难以实现单位间支出水平均衡。

      2、规范项目预算编制是提高财政支出效益的要求。项目预算编制是项目管理的源头,也是预算支出绩效评价的主要对象。项目设置的规范与否,决定了实施绩效评价的效果。

      3、规范项目预算编制为推行预算信息公开的夯实基础。为平衡推进我市预算公开,需要规范项目预算编制,做好公开的基础工作。

      二、规范项目支出预算应遵循的原则和内容

      规范项目支出预算应遵循的原则:一是项目与单位职能相适应的原则;二是提高项目支出预算使用效益的原则;三是提高预算透明度的原则。

      规范市级项目预算,应从项目名称、项目内容、项目类别、列支经济科目四个方面进行。

      三、规范市级项目预算的具体要求

     ?。ㄒ唬┫钅棵?。除有特殊保密要求的项目外,项目名称应简洁、清楚,能准确反映项目内容。部门及下属单位内部有共性的项目,应使用统一的项目名称??梢圆慰颊罩Х掷嗟南罴豆δ芸颇可柚孟钅棵?。属于政府采购的项目,项目名称应与政府采购目录一致。具有保密要求的项目可用代码或代号等形式代替原项目名称。

     ?。ǘ┫钅磕谌?。按照部门、单位履行的职能、履行职能的活动和某项工作设置项目。原则上一项职能活动设置一个项目,所有与履行该职能活动相关的支出都应归集反映在该项目中;如一项职能活动设置一个项目确实不便核算的,可以根据履行某项职能时所发生的活动的几个方面来设置多个项目。部门、单位应严格控制项目个数。

     ?。ㄈ┫钅糠掷?。将项目按其支出性质分为专项公用类项目、发展建设类项目、转移支付类项目和其他项目。

      1、专项公用类项目,是指行政事业单位为履行一般行政管理职能或事业发展目标、维持本单位日常运转的项目,是行政事业单位行使职能的必要支出。具体包括:

     ?。?)专项公务接待费:是反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)费用。根据市委办公厅《关于进一步规范公车使用、公务接待、国内公务考察管理的通知》(市委办发【2008】122号)确定基数。

     ?。?)专项因公出国(境)费用:是反映单位工作人员国外出差的按规定开支的交通费、住宿费、伙食补助费、杂费等费用。

     ?。?)重大课题(规划)经费:指市委、市政府确定的各项课题研究和规划设计。

     ?。?)网络运行维护费:是指为保证行政事业单位计算机网络和业务信息化系统正常运行和信息安全而必须支付的硬件设备维护、软件维护和数据更新等方面的技术服务、有线网络信息服务、零配件费用支出项目。

     ?。?)考核奖励经费:指经市委、市政府批准的各项考核奖励,不得用于发放至公务员个人。

     ?。?)大型培训类项目:是指行政事业单位围绕中心任务和业务工作召开全市性的培训项目。

     ?。?)重大宣传、活动类项目:是指市委、市政府确定的重大宣传、活动项目。

     ?。?)重大执法办案类项目:是指政法部门和具有执法依据的专设执法机构,为履行职能在基本支出范围外支出的执法服装费、罚没物品的仓储保管和销毁费用及举报奖励等。

     ?。?)大宗印刷类项目:是指行政事业单位为履行专业职能,需印制数量大、同一用途的印刷项目。

     ?。?0)奖学助学类项目:是指学校及教育部门发生的奖学助学费用。

     ?。?1)庆典、节会、论坛、商业演出类项目:是指经中央及省级主管部门批准的庆典、节会、论坛、商业演出等活动。

     ?。?2)房租类项目:是指行政事业单位无办公业务用房,确需承租办公业务场所的房租项目。

      2、发展建设类项目,是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标,一次性或阶段性发生的用于本部门的固定资产购置、战略性和应急性储备、房屋修缮类项目支出。具体包括:

     ?。?)办公设备购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的办公设备购置项目。

     ?。?)专用设备购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的专用设备购置项目。

     ?。?)交通工具购置类项目:是指行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标或开办时所发生的公务用车购置及其他交通工具购置项目。

     ?。?)房屋建筑物购建类项目:是指用于购买、自行建造办公业务用房、仓库、职工生活用房、教学科研用房、学生宿舍、食堂等建筑物(含附属设施,如电梯、通讯线路、水气管道等)的支出及前期费用。50万元(含)以上的房屋建筑构建类项目应报市财政项目预算审核中心进行专业审核。

     ?。?)房屋修缮类项目:是指按财务会计制度规定允许资本化的各类设备、建筑物、公共基础设施等修缮的支出。50万元(含)以上的大型修缮类项目应报市财政项目预算审核中心进行专业审核。

     ?。?)信息网络购建类项目:是指行政事业单位用于电子政务工程、信息化网络改造等支出。应报市发改委进行专业审核。

     ?。?)物资储备:是指为应付自然灾害或突发事件而提前购置的具有特殊重要性的应急性储备物资支出。

      3、转移支付类项目,反映不同级政府间的转移性支出,不属于本级政府的支出项目。

      4.其他项目,主要指除专项公用类项目、发展建设类、转移支付项目之外的项目。具体包括:

     ?。?)对企事业单位补贴:反映财政部门对企事业单位的政策性补贴支出内容,要求注明地方配套比例。

     ?。?)债务还本付息:反映市级部门单位贷款(债务)还本付息支出。

     ?。?)其他项目:是无法归入上述项目的项目,须填写其他项目明细表,其金额不得超过项目总额的10%。

     ?。ㄋ模┚每颇?。项目必须明细到具体的经济科目,各项目类别与经济科目对应情况详见下表。应由经济科目反映的内容,原则上不单独设置项目,也不在项目名称上反映。如备选经济科目无法反映项目实际内容的,特殊情况经市财政局批准可申请增加其他经济科目。除特殊情况外,“其他商品和服务支出”的经济科目占整个项目的比重不得超过5%。

      

      

      项目类别与经济科目对应表

      项目类别

      是否新增

       经济科目

      专项公用类

      

      

      专项公务接待费

      新增

      公务接待费

      专项因公出国(境)费

      新增

      因公出国(境)费

      重大课题(规划)经费

       

      印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出

            网络运行维护费

       

      维修(护)费、租赁费

            考核奖励经费

       

      奖励金

            大型培训

      新增

      培训费

            重大宣传活动

      新增

      印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、租赁费、委托业务费、其他商品和服务支出

            重大执法办案

      新增

      其他交通费用、差旅费、其他商品和服务支出

            大宗印刷

      新增

      印刷费

      奖学助学

      新增

      助学金

      庆典、节会、论坛、商业演出

      新增

      会议费、委托业务费、其他商品和服务支出

            房租

      新增

      租赁费

      发展建设类

       

       

      办公设备购置

      

      办公设备购置

            专用设备购置

      

      专用设备购置

            交通工具购置

      

      公务用车购置、其他交通工具购置

            房屋建筑物购建

       

      房屋建筑物购建

            房屋修缮

       

      大型修缮

            信息网络购建

       

      信息网络购建

            物资储备

      新增

      物资储备

      转移支付项目

      新增

      转移性支出

         不同级政府间转移性支出

      

      不同级政府间转移性支出

      其他项目类

       

       

            对企事业单位补贴

       

      对企事业单位补贴

            债务还本付息

       

      债务还本支出

            其他项目

       

      商品和服务支出、对个人和家庭补助的款级科目

      

     ?。ㄎ澹┒杂谀扇氩棵旁に愕?、50万元以上的房屋建筑物构建类、房屋修缮类项目以及其他专业技术较复杂的项目,由市财政项目预算审核中心前期介入审核;对于政府投资信息化建设项目,按政府投资信息化建设项目管理的有关规定办理,由市发改委组织有关部门和专家对申报的项目进行审核。专业审核意见作为预算安排的必要依据。

      附件2

      50万元(含)以上的房屋建筑构建类、房屋修缮类

      项目报审说明

      

      一、报审范围

      纳入部门预算的、50万元(含)以上的房屋建筑构建类、大型修缮类的项目。

      二、申报资料

      1、《杭州市级部门预算项目建议书》;

      2、《项目支出预算明细表》;

      3、项目设立的依据,包括相关法律、法规,市政府文件、办公会议纪要、专题会议纪要,市领导批示,相关部门审批文件等;

      4、项目图纸或计划实施方案,包括实施计划、范围、规模、标准等(大型修缮项目按照《杭州市市级行政单位办公用房修缮标准》要求报审);

      5、500万元以上及专业技术复杂的项目,须提供项目项目建议书、可行性研究报告等审批文件。

      三、申报要求

      1、项目支出报审表、项目计划实施方案应由项目单位负责人签字、项目单位盖章确认;

      2、项目支出预算应按照实际需求及相关定额标准如实申报;

      3、项目申请原因应详细说明申报项目的设立依据、必要性、可行性及相关背景资料等,必要时可提供相关证明材料;

      4、项目计划实施方案应详细说明项目实施计划、范围、规模、标准等。

      5、项目报审资料应一次性申报齐全,项目单位对其所报资料的真实性、完整性负责。

      

      

      附件3

      2012年市级部门预算编制中政府

      采购预算编制的要求及说明

      为规范和完善政府采购预算管理,提高政府采购预算编报质量和采购计划的执行效率,对2012年部门预算中政府采购预算的编制提出以下要求及说明:

      一、政府采购预算编制的要求

     ?。ㄒ唬┟魅氛晒悍段?,规范采购预算编制。政府采购预算是开展政府采购工作的依据和基础。市级行政事业单位在编制年度部门预算时,应将单位使用各种财政性资金用于采购项目的支出,纳入政府采购范围,编制政府采购预算。

      在编制政府采购预算时,各单位要正确区分集中采购项目和分散采购项目。凡列入政府集中采购目录(限额标准以下的除外)货物类、工程类、服务类项目,在编制政府采购预算时,应选择“集中采购”项;对集中采购目录以外、单项或批量预算金额达到20万元(含)以上的货物和服务项目,应选择“分散采购”项,两者之间不要选错。由于两者之间的管理方式不同,一旦编错,必须进行预算调整,会影响该采购项目的实施。

     ?。ǘ┤孀既繁嘀普晒涸に?。各单位在编制政府采购预算时,要做到填报内容全面、准确、详细和规范。对政府采购项目的名称、数量、预算单价、金额和资金来源要填报准确,特别是项目名称不能漏填或错填。一条预算对应一个项目,一个项目的资金来源填列一个资金渠道,尽量避免拼盘。

      对于建设期跨年度,需按总预算进行采购,分年度安排预算、分步实施与支付的基本建设项目,单位应在预算编制中予以说明,并经财政支出处室同意。

      部门预算安排的基建项目中如有属于集中采购(或分散采购)范围的货物类、服务类内容的,单位应在编制政府采购预算时,将其独立列出,分别编制货物类和服务类采购预算。

      部门预算安排,属于上年基建项目的尾款、追加的预算,应分别按集中采购项目填报,不应列入分散采购。如项目追加金额超过原合同金额10%以上的,需单独列项,重新公开招标。

     ?。ㄈ┭细裰葱姓晒涸に?。各单位要严格按照年初部门预算确定的政府采购预算进行政府采购。年中对已经确定的政府采购项目原则上不得调整。对一些有特殊情况和原因需要进行调整的政府采购预算,需经财政支出处室同意后再执行。

      二、2012年杭州市政府采购预算编制说明

     ?。ㄒ唬┒酝ㄓ美嗌璞甘敌性に阆薅畋曜?。

      为进一步提高政府采购管理水平和节约财政资金,从2012年起,按照《常用资产配置标准》,根据往年通用类设备政府采购价格情况,对通用类设备设置预算限额标准,单位在编制2012年政府采购预算时,不得超过规定的标准。

     ?。ǘ┑髡糠窒钅康南薅畋曜?。

      1.从2012年起,“分散采购限额”由原先的10万元上调为20万元,限额以下部分不需编制政府采购预算。

      2.我市从2011年开始对预算在10万元(含)以下的家具项目实行定点采购。2012年的限额标准上调为20万元。对超过限额标准的家具采购项目,应按政府采购预算执行书规定的采购方式执行,不得擅自拆分、规避招标。家具采购项目均需编制政府集中采购预算。

      3、2012年继续对列入政府集中采购预算的、金额在10—50万元的小型基建项目采取定点采购。

      4.单位物业管理项目政府采购预算限额标准从10万元调整为20万元。超过20万元(含)的物业管理费,须编制政府集中采购预算;20万元以下不再列入政府采购预算,由单位自行管理。

      5.政府集中采购目录中,除单列限额外,年度预算金额在5000元(不含)以下不纳入政府集中采购。

     ?。ㄈ┠庠黾醯牟晒耗柯?。

      为贯彻落实《杭州市人民政府关于政府购买社会组织服务的指导意见》,拟将公共卫生服务等八大类服务项目列入2012年杭州市政府采购目录,扩大服务类政府采购范围。

     ?。ㄋ模┕赜诔盗驹に?。

      严格执行《党政机关公务用车配备使用管理办法》,各支出处室会同采购办审核市本级党政机关及其下属事业单位车辆采购预算,对符合车控规定的予以安排预算。轿车控购标准为排气量1.8升(含)以下、价格18万元以内。其他车辆参考标准为:12座(含)以下商务车排气量2.5升(含)以下、价格25万元以内;皮卡工具车价格15万元以内;10至24座中巴价格55万元以内,24座以上大客价格65万元。

      根据市政府落实新能源汽车示范推广试点任务要求(杭府纪要【2010】217号),各单位在编制2012年车辆采购预算时原则上购买新能源汽车。

      

      

      

      附件4

      关于编报2012年市级行政单位资产配置预算的说明

      

      根据杭州市政府办公厅《杭州市市级行政单位国有资产管理暂行办法》(杭政办[2006]56号)、《杭州市市级行政事业单位资产配置管理暂行办法》(杭财综[2010]558号)的精神,为科学、规范、合理地配置行政事业单位资产,提高财政资金和国有资产的使用效益,在两年试点的基础上,2012年在市级一级预算单位(不含事业单位,下同)中全面试行资产配置预算编制工作,作为编制2012年部门预算中购置资产的依据。进一步完善市级所有行政事业单位资产配置预算编审制度,并逐步完善执行中预算调整资产配置审核机制。

      一、资产配置预算纳入部门预算统一编制

      2012年市级一级预算单位资产配置预算纳入部门预算统一编制,财政部门将加强资产配置规范性、合理性审核,在部门预算软件中增加资产配置核定数量审核查询功能。各预算单位要严格按照资产配置核定数量编报资产采购预算。

      二、编报单位及资产范围

      2012年资产预算在市级所有一级预算单位全面试行,同时前两年试点单位继续执行。对一级预算单位下属事业单位或二级行政单位,如果其相关资产由主管部门统一管理,无法分离的,应合并纳入资产预算范围;如资产实行分级管理的,暂不纳入资产预算范围,主管部门认为需将下属行政事业单位一并纳入资产预算的,需单独向财政资产管理部门提交申请,经财政资产管理部门同意后实施。

      编报资产配置预算的资产范围为十项办公设备:台式电脑、笔记本式电脑(便携式计算机)、打印机、传真机、复印机、速印机、扫描仪、数码照相机、摄像机、投影仪。

      三、编报要求

      1、编报单位以2011年8月底的定编人员和实有资产数为基准,根据《资产配置管理办法》、《常用资产配置标准》等资产配置预算编制政策,在清理单位资产存量的基础上,提出需配置的资产数量??悸亲什渲煤硕ㄊ柙诓晒旱仍に惚嘀魄叭范?,资产配置特殊需求需联席会议研究决定,故《杭州市行政单位办公设备配置审核表》(见附件)及特殊需求相关书面材料要求于9月30日前上报市财政局(资产管理处)。同时按要求录入E财部门预算编制软件。预算单位“二上”时如对十项办公设备购置需求有变化的,请在部门预算“二上”前上报相关需求材料报市财政局(资产管理处)审核。

      2、编报单位编制资产配置预算时,须进行相关资产的核实工作,做到资产报表、资产实物与资产管理信息系统账实相符、账账相符。资产情况不清的,一般不再核准资产更新购置。

      3、编报单位某项办公设备若已超标,即办法设备实有数大于或等于核定数的,执行“减二增一”的处理方法,即报废二台更新一台,逐步降低单位超标数,直至实有数量控制在核定的配置量内。

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